Begroting
Financieel gezien loopt het Vastgoedbedrijf door bijna alle programma’s van Brede Welvaart en vele taakvelden heen. Het betreft hier de baten en lasten die betrekking hebben op het vastgoed exclusief de bijbehorende bedrijfsvoeringslasten. Vanwege onder andere het feit dat eigen huisvesting niet wordt verhuurd, is het begrotingssaldo structureel circa € 4 miljoen nadelig.
Begroting Vastgoedbedrijf in € 1.000 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|
exclusief nieuw beleid, onderwijs, Zwitsal, Grondbedrijf | saldo | saldo | saldo | saldo | |
Brede Welvaart Programma 1 Samenleving | |||||
1.1 Crisisbeheersing en brandweer | Brandweerposten | -66 | 352 | 337 | 328 |
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | MFC's, wijkcentra | -267 | -331 | -370 | -454 |
6.81 Geëscaleerde zorg 18+ | Omnizorg | -452 | -483 | -513 | -542 |
5.2 Sportaccommodaties | Zwembaden, sporthallen, sportvelden, Omnisport | 1.054 | 1.124 | 1.081 | 1.031 |
5.3 Cultuurpresentatie | Orpheus, ACEC, Huis voor Schoone Kunsten | -443 | -468 | -492 | -635 |
5.4 Musea | CODA | -425 | -461 | -499 | -539 |
5.5 Cultureel erfgoed | Historische objecten | 50 | 50 | 47 | 48 |
Brede Welvaart Programma 2 Leefomgeving | |||||
2.2 Parkeren | Parkeergarages, rijwielstallingen | 1.543 | 1.547 | 1.558 | 1.576 |
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | Landgoederen, Berg & Bos, kinderboerderijen, overig | -697 | -628 | -654 | -681 |
7.3 Afval | Afvalverwerking | -433 | -468 | -490 | -511 |
7.5 Begraafplaatsen en crematoria | Begraafplaatsen | 105 | 99 | 100 | 33 |
Brede Welvaart Programma 3 Economie en inkomen | |||||
Brede Welvaart Programma 4 Bestuur, burgerzaken en financiën | |||||
0.1 Bestuur | Raadhuis | 11 | 7 | 5 | 4 |
0.3 Beheer overige gebouwen | Verkoop, erfpachten, overig | 879 | 1.064 | 1.231 | 1.241 |
0.8 Overige baten en lasten | Strategische voorraad Grondbedrijf | 366 | 363 | 361 | 367 |
Brede Welvaart Paragraaf Bedrijfsvoering | |||||
0.4 Overhead | Eigen huisvesting | 3.008 | 2.982 | 2.974 | 2.988 |
MPB 2024-2027 bestaand beleid | 4.233 | 4.750 | 4.676 | 4.253 | |
Binnen de programma’s zelf vindt u het totaalbeeld voor de specifieke taakvelden. Voor het vastgoedbedrijf gerelateerde deel zijn bovenstaande lasten en baten daarin opgenomen. Wanneer we inzoomen op de begroting jaarschijf 2024, zien we dit beeld:
Onderstaande tabel wordt op de website weergegeven als interactieve grafiek
Begroting Vastgoedbedrijf jaarschijf 2024
bedragen x € 1.000
Duidelijk is dat ruim 50% van de lasten betrekking heeft op niet te beïnvloeden kapitaallasten. Tussen de opbrengsten en kosten is een begrotingsnadeel van ruim € 4 miljoen aanwezig vanwege bijvoorbeeld niet verhuurd vastgoed voor eigen gebruik (zoals stadhuis, gemeentewerven, parkeergarages).
Waardeontwikkeling van het vastgoed
De exploitatie is er op gericht dat we ons vastgoed goed beheren, exploiteren en onderhouden.
De totale boekwaarde van het vastgoed van het Vastgoedbedrijf bedraagt eind 2023 circa €169 miljoen, exclusief strategische voorraad ten behoeve van mogelijke toekomstige grondexploitaties ad € 20 miljoen. In onderstaande grafiek geven we u een beeld van de ontwikkeling van de totale boekwaarde van het vastgoed Vastgoedbedrijf in de afgelopen jaren, zoals die ook in onze jaarrekeningen op de balans verantwoord wordt. Daarop aangevuld met de ontwikkeling zoals die nu bekend is op basis van reeds verstrekte investeringskredieten.
In 2019 omvatte de investeringen onder andere de aankoop van de parkeergarage Anklaar. In 2024 is de daadwerkelijke aankoop van een nieuwe brandweerlocatie geraamd.
De structurele daling heeft onder meer te maken met afschrijvingen in de tijd (circa € 7,5 miljoen per jaar) en met de verkoop van diverse vastgoedpanden in de afgelopen jaren. Met ingang van 2024 wordt de vrijval aan kapitaallasten ten opzichte van 2023 opgenomen in de stelpost kapitaallasten toekomstige vervangingen binnen het Vastgoedbedrijf. Een en ander conform uw besluitvorming bij de vaststelling van het Meerjaren Perspectief Vastgoedexploitaties 2019-2020. Deze budgetpost is beschikbaar als dekking voor de extra storting in de onderhoudsvoorziening zoals in deze MPB wordt voorgesteld.
De waardeontwikkeling betreft de boekwaarde en is dus exclusief eventuele stille reserves als gevolg van marktontwikkelingen. Ook zijn gewenste toekomstige investeringen waarover door u nog geen besluitvorming voor verstrekking van een krediet is genomen, hierin niet opgenomen. Dit betreft bijvoorbeeld het nieuwe zwembad, de bouw van de nieuwe brandweerlocatie, een nieuwe sporthal Zuid, verduurzaming 2.0. Bij realisatie hiervan zal het geïnvesteerd vermogen Vastgoedbedrijf fors toenemen in de komende jaren.