| Taakveld | Saldo 2023 | Begroting | Meerjarenbegroting | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten 2024 | Baten 2024 | Saldo 2024 | Saldo 2025 | Saldo 2026 | Saldo 2027 | |||
| 0.1 Bestuur | € -11.587 | € 11.878 | € 152 | € -11.726 | € -12.094 | € -12.517 | € -13.134 | |
| 0.10 Mutaties reserves | € 31.164 | € 1.458 | € 1.003 | € -455 | € 937 | € -989 | € -1.033 | |
| 0.2 Burgerzaken | € -2.108 | € 5.428 | € 3.252 | € -2.176 | € -2.137 | € -1.924 | € -1.777 | |
| 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | € -2.196 | € 3.410 | € 1.351 | € -2.059 | € -2.480 | € -2.715 | € -2.787 | |
| 0.5 Treasury | € 1.402 | € 9.062 | € 11.292 | € 2.230 | € 724 | € -888 | € -2.787 | |
| 0.61 OZB Woningen | € 26.256 | € 2.100 | € 29.394 | € 27.293 | € 28.171 | € 29.058 | € 29.942 | |
| 0.62 OZB Niet-woningen | € 29.781 | € 317 | € 31.320 | € 31.003 | € 32.248 | € 33.512 | € 34.791 | |
| 0.64 Belastingen overig | € -6.104 | € 59 | € 2.178 | € 2.119 | € 2.181 | € 2.237 | € 2.308 | |
| 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds | € 401.329 | € 0 | € 439.060 | € 439.060 | € 458.407 | € 438.696 | € 449.614 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | € 1.080 | € 5.191 | € 415 | € -4.776 | € -929 | € -558 | € -1.836 | |
| 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) | € 0 | € 0 | € 0 | € 0 | € 0 | € 0 | € 0 | |
| 3.4 Economische promotie | € 2.273 | € 6 | € 2.338 | € 2.332 | € 2.397 | € 2.464 | € 2.533 | |
| Saldo | € 471.290 | € 38.910 | € 521.755 | € 482.845 | € 507.424 | € 486.376 | € 495.834 | |
Toelichting budgetafwijkingen / grote mutaties
De kosten bij het taakveld 0.1 Bestuur stijgen ten opzichte van 2023 met circa € 1,2 mln. De belangrijkste oorzaken zijn:
- Uitbreiding van de raadsgriffie met twee formatieplaatsen € 250.000 (nieuw beleid Voorjaarsnota 2023);
- Kosten van de nieuwe externe rekenkamer € 155.000 (nieuw beleid Voorjaarsnota 2023);
- Stijging van de salarisramingen ten opzichte van de begroting 2023 € 365.000). Deze stijging wordt o.a.
veroorzaakt doordat het nieuwe beleid (formatie) in de begroting 2023 voor 75% is opgenomen en nu
volledig.
- Extra bijdrage aan de Regio Stedendriehoek € 643.000 (onontkoombare ontwikkeling Voorjaarsnota)
- Stijging salariskosten door de nieuwe CAO gemeenten (onontkoombare ontwikkeling Voorjaarsnota)
Op taakveld 0.5 Treasury is sprake van een verschil van € 0,8 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door een aanpassing van het renteomslagpercentage naar 1,3%. Dat levert in het eerste jaar een voordeel op dit taakveld, in de latere jaren valt dat weg gezien de stijgende rente.
De verschillen op de taakvelden 0.61, 0.62 en 0.64 (OZB en overige belastingen) worden veroorzaakt door inflatie en volume ontwikkelingen.
Op taakveld 0.7 stijgen de baten van de algemene uitkering met € 20 miljoen als gevolg van de september-circulaire 2022 en de meicirculaire 2023. Deze laatste voor de MPB de basis voor onze meerjarenraming. Een groot deel van de hogere bate wordt veroorzaak door het accres gemeentefonds wat we ontvangen als dekking voor onze jaarlijkse loon-, prijs- en volumestijging
Op taakveld 0.8 is sprake van een verschil van € 1,4 miljoen dat wordt veroorzaakt door de verdere aframing van de stelpost inflatie, die in 2023 al voor een groot deel was ingezet.